Steuern

Über diese Kategorie

Steuern begegnen Ihnen beim Gehalt, beim Einkauf, beim Hauskauf und bei der Geldanlage, aber fast nie in derselben Form. Diese Kategorie ordnet die wichtigsten Steuerarten und gibt jeder einen eigenen Rechner: Einkommensteuer und Lohnsteuer für Arbeitseinkommen, Mehrwertsteuer für Preise und Rechnungen, Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag als Zuschläge, Abgeltungsteuer für Kapitalerträge, dazu Grunderwerbsteuer, Gewerbesteuer, Kfz-Steuer und Erbschaftsteuer.

Jeder Rechner zeigt die Formel offen. So können Sie ein Ergebnis mit dem Taschenrechner oder der eigenen Buchhaltung nachprüfen, statt einer Blackbox zu vertrauen.

Einkommensteuer: Tarif, Splitting und die zwei Steuersätze

Die Einkommensteuer folgt dem Tarif des Paragrafen 32a EStG: Unterhalb des Grundfreibetrags von 12.348 Euro (2026) bleibt das Einkommen steuerfrei, danach steigt der Grenzsteuersatz schrittweise von 14 bis auf 42 Prozent, für sehr hohe Einkommen auf 45 Prozent. Der Durchschnittssteuersatz liegt immer darunter, weil die unteren Einkommensschichten günstiger besteuert werden. Verwechseln Sie beide nicht: Für die Frage, was von einer Gehaltserhöhung bleibt, zählt allein der Grenzsteuersatz.

Ehepaare profitieren vom Splitting: Das gemeinsame Einkommen wird halbiert, darauf der Tarif angewandt und das Ergebnis verdoppelt. Der Einkommensteuer-Rechner zeigt Grundtarif und Splitting nebeneinander, inklusive Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer.

Mehrwertsteuer: die Formeln und der häufigste Fehler

In Deutschland gelten 19 Prozent als Regelsatz und 7 Prozent ermäßigt, etwa für Lebensmittel und Bücher. Netto in Brutto rechnen Sie mit mal 1,19 beziehungsweise mal 1,07. Umgekehrt teilen Sie durch 1,19, um aus einem Endpreis den Nettobetrag zu ziehen. Der Steueranteil im Bruttopreis beträgt bei 19 Prozent genau 19 durch 119, also 15,97 Prozent des Endpreises, bei 7 Prozent sind es 6,54 Prozent.

Genau hier sitzt der häufigste Fehler überhaupt: Wer 19 Prozent vom Bruttopreis abzieht, rechnet zu viel Steuer heraus und verschenkt Geld oder erzeugt falsche Rechnungen. Der Mehrwertsteuer-Rechner beherrscht beide Richtungen und zeigt den Rechenweg, auch für gemischte Sätze auf einer Rechnung.

Zuschläge und Kapitalsteuer: Soli, Kirche, Abgeltung

Die Kirchensteuer beträgt 8 Prozent der Einkommensteuer in Baden-Württemberg und Bayern und 9 Prozent in allen anderen Bundesländern. Sie wird bei der Einkommensteuer zusätzlich als Sonderausgabe berücksichtigt, was ihre echte Belastung etwas senkt. Der Solidaritätszuschlag von 5,5 Prozent fällt seit 2021 nur noch oberhalb großzügiger Freigrenzen an, bei der Abgeltungsteuer auf Kapitalerträge aber weiterhin in voller Höhe.

Kapitalerträge besteuert Deutschland pauschal mit 25 Prozent Abgeltungsteuer plus Zuschlägen. Der Sparerpauschbetrag von 1.000 Euro für Singles und 2.000 Euro für Paare bleibt steuerfrei, wenn Sie Ihrer Bank einen Freistellungsauftrag erteilen. Der Abgeltungsteuer-Rechner zeigt, wie sich Teilfreistellung bei Fonds und der Pauschbetrag auf Ihre Rendite nach Steuern auswirken.

Wo anfangen, je nach Ihrer Situation

Starten Sie mit dem ersten Rechner dieser Kategorie, wenn Sie einen Überblick brauchen, und wechseln Sie danach zum Spezialrechner für Ihren Fall. Jeder Rechner erklärt seine Werte, zeigt ein Beispiel und verlinkt auf die verwandten Tools derselben Kategorie.

Neue Tools in Steuern

Diese Kategorie wird laufend erweitert. Zuletzt hinzugefügt und geprüft: Kfz-Steuer-Rechner, Mehrwertsteuer-Rechner, Splitting-Vorteil-Rechner.

Welcher Steuerrechner wann hilft

Vor der Steuererklärung gibt der Einkommensteuer-Rechner die Größenordnung Ihrer Nachzahlung oder Erstattung. Selbstständige und Freiberufler planen damit ihre Vorauszahlungen. Wer ein Angebot schreibt oder eine Rechnung prüft, nutzt den Mehrwertsteuer-Rechner, beim Immobilienkauf den Grunderwerbsteuer-Rechner mit dem Satz Ihres Bundeslandes, der zwischen 3,5 und 6,5 Prozent liegt.

Für Erben und Beschenkte rechnet der Erbschaftsteuer-Rechner mit den Freibeträgen nach Verwandtschaftsgrad, für Unternehmer der Gewerbesteuer-Rechner mit Messzahl und Hebesatz der Gemeinde. Alle Rechner nennen ihre gesetzlichen Grundlagen, damit Sie das Ergebnis gegenüber Steuerbescheid oder Beratung einordnen können.

Typische Fehler bei Steuerrechnungen

Neben dem Mehrwertsteuer-Fehler führt die Verwechslung von Grenz- und Durchschnittssteuersatz zu den meisten Fehlentscheidungen, etwa bei der Frage, ob sich eine Gehaltserhöhung oder ein Nebenjob lohnt. Auch gern übersehen: Die Lohnsteuer auf der Abrechnung ist nur eine Vorauszahlung. Erst die Einkommensteuer im Bescheid ist endgültig, weshalb ein Vergleich beider Rechner das realistischere Bild gibt.

Bei der Geldanlage vergessen viele den Freistellungsauftrag und verschenken den Sparerpauschbetrag, oder sie lassen ihn bei der falschen Bank liegen. Und beim Hauskauf wird die Grunderwerbsteuer gern mit dem Satz des falschen Bundeslandes gerechnet. Prüfen Sie solche Annahmen, bevor Sie sich auf ein Ergebnis verlassen.